一、整改工作组织情况

　　一是提高政治站位，加强组织领导。坚持把落实巡察反馈意见作为重要政治任务，召开党组会议研究巡察反馈意见整改落实，对整改工作做出了周密部署，科学制定了整改方案，及时成立了巡察整改工作领导小组，明确了整改责任、工作要求，逐项分解任务，层层传递压力，确保整改高质高效推进。

　　二是统筹推进落实，保证整改质量。以整改方案及问题清单、任务清单、责任清单为抓手，分类施治、台账管理、销号推进。对能够立即整改的问题，迅速行动、立行立改；对需要一个阶段整改的问题，认真分析原因，研究整改措施，明确整改时限，分类推进问题整改。

　　三是注重总结经验，建立长效机制。召开领导班子专题民主生活会，全面对照检查，深刻开展剖析，研究制定科学、管用、长效的制度机制，抓常抓长，持之以恒，切实让整改成为推动作风转变、工作改进的过程，成为推动管党治党责任落实、全面从严治党向纵深发展的过程，努力使各项工作再上新台阶。

　　二、整改落实情况

　　巡察反馈的13项问题已整改完成12项，剩余1项部分未整改完成的问题正在积极推进整改，将在2021年3月底前完成整改。

　　（一）已整改完成的问题共12个。

　　1. 着力解决学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神有差距的问题。

　　一是坚持把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神作为党组理论学习中心组学习、党支部“三会一课”的重点内容和必学内容，深入推进“两学一做”学习教育常态化制度化，认真组织学习《习近平谈治国理政》（第三卷）、《习近平新时代中国特色社会主义思想三十讲》等，深刻学习领会“八个明确”“十四个坚持”等思想精髓和核心要义，切实在学懂弄通做实上下功夫。二是认真落实党的十九届五中全会精神，坚持以系统观念为指导，全面对照中央、省、市对审计工作的决策部署，系统梳理各级领导提出的工作要求和各项考核检查指出的问题不足，总结提炼近年来全市各级审计机关积累的好经验好做法，制定出台了《关于加快推进大庆市审计机关系统化建设的实施意见》，通过市本级和县区审计机关一体化推进9个方面40项任务，全方位、全要素、全过程加强全市审计工作管理和队伍建设，全力推动大庆审计工作提档升级、高质量发展。三是深入学习贯彻《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》，严格执行《大庆市审计局关于学习贯彻<党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定>的意见》，积极转变经济责任审计财务收支倾向化，深入揭示领导干部权力运行和责任落实方面问题，进一步彰显了审计监督的政治属性。在2020年度实施的30个领导干部经济责任审计项目中，揭示非财务收支问题占比49.6%，较2019年度提升30个百分点。

　　2. 着力解决落实全面从严治党主体责任不到位的问题。

　　一是对未按规定签定廉洁从审承诺书的相关人员提出了批评，在审前谈话过程中明确要求审计组廉政监督员进一步发挥作用，对发现的苗头性、倾向性问题第一时间向分管领导或主要领导报告。工作中，全面执行“审前警示教育、审中现场督察、审后廉政反馈”的全过程廉政监督机制，认真开展审前廉政谈话，组织按时签订《审计组廉洁从审承诺书》，严格执行《审计组执行纪律情况报告制度》，督促落实审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律。同时，由廉政监督员对审计组执行廉政纪律情况报告进行审核把关并签字确认，切实发挥审计组廉政监督员作用。2020年共开展审前廉政谈话76次，联合驻局纪检监察组“嵌入式”监督检查重大审计项目9个，发送廉政监督书87份次，未发现审计干部违反廉洁规定问题。二是对负责“两报告一承诺”的相关人员做出了教育和提醒。按照《大庆市规范党员干部操办婚丧喜庆事宜暂行办法》，建立完善了《大庆市审计局党员干部廉洁操办婚丧喜庆事宜“两报告、一承诺”制度》，全面规范审计干部操办婚丧喜庆事宜承诺报告行为。制度建立以来，我局尚未发生婚丧喜庆事宜，今后将进一步加强此类事项的监督管理。

　　3. 着力解决意识形态领域工作不够扎实的问题。

　　一是严格落实意识形态工作责任制。压实局党组抓意识形态工作责任，积极发挥意识形态工作领导小组作用，制定了《市审计局党组落实意识形态工作责任制实施细则》，坚持每年至少召开2次党组会和2次意识形态工作领导小组会议，定期对意识形态工作情况及形势分析研判进行通报，深入研究和部署推进审计领域意识形态工作；局领导班子成员将意识形态工作作为民主生活会和述职述责报告的重要内容，进一步压实落靠抓好意识形态工作的主体责任、“第一责任人”责任及“一岗双责”。二是健全完善意识形态制度机制。建立完善了《意识形态领域风险隐患防控整治工作方案》《意识形态领域风险隐患排查工作制度》《意识形态领域预警监测和应急处置制度》《蓝信、微信工作群和审计OA、RTX等网络平台管理办法》《关于加强报告会、研讨会、讲座论坛等阵地管理的意见》等制度方案7个，加强对意识形态领域风险隐患的排查和整改，进一步完善了意识形态阵地管理机制，确保了审计机关意识形态领域安全。

　　4. 着力解决指导基层、联系群众不到位的问题。

　　一是严格执行《市审计局领导班子成员联系县区审计局工作制度》，围绕审计业务管理、队伍建设等方面到基层联系点开展调研，进一步加强对县区审计机关业务工作的日常指导，并形成了调研报告6篇。二是认真做好常态化“走流程”，查找并整改各类问题13个，提出优化建议20条，及时督促县区审计机关加强管理、优化流程。

　　5. 着力解决执行内控制度不严格的问题。

　　对相关工作人员进行了教育和提醒，建立健全了各项内控制度，并督促做好执行落实。一是针对财务报销程序不规范的问题，按照中央、省、市机关差旅费相关规定，制定了《大庆市审计局出差审批制度》，督促财务工作人员严格执行，并结合《大庆市审计局财务管理规定》，不断加大差旅费报销审核力度，进一步规范财务报销管理。二是针对固定资产和办公用品管理制度不健全的问题，健全完善了《大庆市审计局办公用品管理制度》，进一步明确了购买、领用和出入库程序，不断规范固定资产和办公用品管理。三是针对固定资产管理不够严格的问题，督促财务工作人员认真学习贯彻《行政单位财务规则》《行政事业单位国有资产管理条例》等，定期对单位固定资产进行盘点，及时全面掌握资产底数，充分发挥各类资产效益。四是针对账务处理不及时的问题，要求财务工作人员严格执行《政府会计制度》要求，做到“日清月结”，依规及时处理账务。四是针对差旅费报销超限额使用现金的问题，责成财务工作人员认真学习《中华人民共和国现金管理暂行条例》，督促其严格执行制度规定，对于发放1000元以上的出差补助一律转账处理，进一步规范报销支付管理，坚决杜绝违规报销行为发生。

　　6. 着力解决督促审计整改有待持续的问题。

　　认真落实市委办、市政府办《关于加强审计整改工作的通知》要求，不断加大督促整改力度，积极完善“问题清单”“整改清单”对接机制，实行审计整改情况动态管理和对账销号，强化约谈传导压力，推动了问题整改制度化常态化长效化。组织开展2017年至2019年审计发现问题“回头看”专项督察，审计发现的1912个问题目前已整改1821个，整改率95.2%。

　　7. 着力解决委托审计监督管理有待加强的问题。

　　切实加大委托审计监督管理力度，针对已委托的审计项目，严把审查备案关，及时纠正审查发现的问题。自巡察后受托中介机构完成了8个重点事项，对每个项目中介机构配合情况、备案审查中发现的问题及整改情况，均留存记录并存档。对21个2020年完成审计的项目审计档案进行了检查，及时发现并纠正受托中介机构档案管理中存在的问题，留存检查记录并存档。

　　8. 着力解决委托审计项目质量跟踪监督检查力度不足的问题。

　　加大对受托中介机构出具审计结果的稽核力度，巡察反馈意见后受托中介机构共完成6个工程项目的8个委托事项，我局组织对其中额度较大的4个工程项目涉及的5个委托事项审计结果开展了全面稽核，稽核比例66.7%。目前，已完成2个审计项目的稽核工作，针对1个项目稽核发现的问题出具了稽核意见，要求限期整改。

　　9. 着力解决审计结果运用不够充分的问题。

　　坚持应审尽审、凡审必严、严肃问责，严格按照《审计法》《审计法实施条例》以及《执法机关和司法机关向纪检监察机关移送问题线索工作办法》规定，对巡察指出的问题依法依规进行了移送。全面落实促进反腐倡廉的工作要求，不断加大审计发现问题移送力度，2020年移送调查处理事项12件，其中移送纪委365bet手机在线注册_365bet注册_365bet新英体育9件。

　　10. 着力解决党内政治生活不够规范的问题。

　　一是召开专题民主生活会，对党内政治生活不够规范的问题进行了深刻剖析，班子成员也进行了批评和自我批评，并认真抓好整改提升。二是召开党总支委员会会议，研究推进基层党组织建设方面问题整改，明确要求将组织生活会开展情况方面的问题作为年度组织生活会对照检查内容，深刻剖析、自我批评、严肃整改。三是机关党总支建立班子成员包保攻坚机制，要求各党支部每月初将“三会一课”、主题党日的计划安排和上月开展情况报包保总支委员审核把关，并通过列席会议、工作跟进、随机抽查、定期检查等方式开展督导检查，及时发现问题并督促整改提高，进一步规范了党内组织生活。

　　11. 着力解决选人用人程序执行不够严格的问题。

　　一是经梳理，未履行试用期的11名科级干部，历年年度考核均为称职或优秀等次。同时，经征求驻局纪检监察组意见，没有发现存在违法违纪或影响试用期转正的问题。二是重点学习了《黑龙江省党政领导干部任职试用期管理办法》等政策法规，且对 2019年以来提拔的12名科级干部，均严格执行了试用期制度。三是为选拔培养优秀年轻干部，2016年5月，原大庆市国家建设项目审计中心占用正科级职数1职，高职低配1名副科级干部。2017年12月，该同志已调任到机关工作，该职数已消化。今后我局将严格按照编制、职数选拔任用干部。四是对在同一岗位任职时间较长的科级干部进行梳理，并有计划开展交流轮岗。目前，已交流轮岗5名科级干部。近两年通过选调、人才引进、公务员招考等方式引进28名审计人员，有针对性地补充到相关科室，不断加强后备人才培养，完善干部梯队建设。

　　12. 着力解决履行党建主体责任不够到位的问题。

　　一是坚持专题培训与“以干代学”、集中学习与日常学习相结合的方式，在组织党务干部加强自主学习的基础上，围绕“三会一课”、主题党日、发展党员、党费收缴、党统、组织生活会和民主评议党员等基础党务业务，开展了专题培训2次，扎实提高了党务干部的业务素质和工作本领。二是建立了《大庆市审计局党员干部培训制度》，由党总支、党支部根据实际情况定期开展培训，并选派党务干部积极参加上级党组织举办的各类培训，推动党务培训常态化制度化。三是加强对党支部工作的日常监督和指导，督促各党支部严格落实“三基”建设工作要求，深入研究推进支部各项工作，不断提升党建工作质量。四是制定出台了《大庆市审计局党员创先争优制度》《大庆市审计局党员干部培训制度》《大庆市审计局党员活动日制度》《大庆市审计局党务公开制度》《大庆市审计局党费收缴制度》《大庆市审计局党员干部廉洁操办婚丧喜庆事宜“两报告、一承诺”制度》6项，不断加强党建工作制度建设，进一步提升了党建工作的制度化规范化水平。

　　（二）正在推进整改的问题共1个。

　　1. 扎实整改履行审计监督服务职能存在差距的问题。

　　一是深入落实中央审计委员会《关于深入推进审计全覆盖的指导意见》要求，认真研究起草2021年度审计项目计划，将本轮审计全覆盖周期内未开展过审计的审计对象纳入年度审计项目计划，报市委审计委员会批准同意后组织实施。二是认真落实省审计厅《关于开展内部审计工作情况调研的通知》要求，对全市内部审计机构或履行内部审计职责的机构工作开展情况进行了调研，全面掌握了内审机构设置、内审人员构成及内部审计业务开展现状等情况，督促完善了内审机构设置和制度建设，推动内审机构发挥规范单位经济活动和加强内控的职能作用。三是鼓励和引导内部审计人员参加2020年全省内部审计培训班2期，积极组织线上交流学习，及时推送内部审计政策法规和有关业务培训消息，帮助提高了内部审计人员业务素质。

　　三、下一步整改计划

　　一是进一步提高站位，增强政治自觉。深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记关于巡视工作的重要讲话精神，进一步增强党要管党、全面从严治党的政治自觉，把整改成效更好体现到增强党性、改进作风、推动工作上来。

　　二是进一步压实责任，扎实推进整改。进一步压实落靠局党组主体责任、第一责任人责任和“一岗双责”责任，实行局主要领导亲自研究、全程督办，分管领导和责任科室各负其责、分工配合，严格抓好未完成整改的问题整改落实。

　　三是进一步做好对接，自觉接受监督。及时向市委巡察工作领导小组办公室和整改监督部门报告整改进展情况，将巡察整改情况依照规定向党内通报和社会公开，通过公开推动工作更好落实，全面提升巡察反馈问题整改质效。

　　欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：0459-6158058；邮政信箱:大庆市委市政府办公楼前楼B912室；电子邮箱dqsjjdzz@163.com。      

 

 

中共大庆市审计局党组

2021年1月25日